6. Επενδύσεις σε συμμετοχικούς τίτλους (SHR)#
Χρησιμοποιείται για την παροχή λογιστικών στοιχείων συμμετοχικών τίτλων που κατέχει η ΠΜ.
Για τον ορισμό του συμμετοχικού τίτλου δείτε εδώ.
Προϋπόθεση συμπλήρωσης των στοιχείων του πίνακα είναι να έχει συμπληρωθεί ο πίνακας REF:SHR που περιλαμβάνει τα πληροφοριακά στοιχεία .
6.1. ΔΙΑΣΤΑΣΕΙΣ#
- Αναγνωριστικός Κωδικός (IID)
Ο αναγνωριστικός κωδικός SHR του συμμετοχικού τίτλου που κατέχει η ΠΜ.
- Αναγνωριστικός Κωδικός ΠΜ (ID)
Ο αναγνωριστικός κωδικός ORG της ΠΜ.
- Ημερομηνία (DT)
Ημερομηνία που ισχύουν οι τιμές των μεταβλητών STCK, QNTTY, LND_FR_SFT και IS_DRCT_INVSTMNT.
Περαιτέρω διευκρινιστικές πληροφορίες δίδονται στην ενότητα Γενικές Οδηγίες.
Το είδος της τιμής είναι DATE.
- Συχνότητα (FRQNCY)
Σε συνδυασμό με τη διάσταση DT ορίζει τη χρονική περίοδο που ισχύει η τιμή της μεταβλητής FLS.
Περισσότερες πληροφορίες στις Γενικές Οδηγίες.
Η τιμή επιλέγεται από τη λίστα τιμών GEN_FRQNCY_ENUM
6.2. ΜΕΤΑΒΛΗΤΕΣ#
- Υπόλοιπο (STCK)
Αγοραία αξία σε Ευρώ για διαπραγματεύσιμα αξιόγραφα, αξία εξαγοράς σε Ευρώ για μη διαπραγματεύσιμα μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων, ή εύλογη αξία σε Ευρώ για τα υπόλοιπα. Η εύλογη αξία εκτιμάται με έναν από τους ακόλουθους τρόπους:
βάση την αξία των εισηγμένων μετοχών κατά περίπτωση·
βάση την αξία των ιδίων κεφαλαίων·
προεξοφλώντας μελλοντικά κέρδη εφαρμόζοντας τον κατάλληλο λόγο αγοραίας τιμής / κερδών στα εξομαλυμένα πρόσφατα κέρδη.
Τα υπόλοιπα σε συνάλλαγμα μετατρέπονται σε Ευρώ με βάση τις συναλλαγματικές ισοτιμίες της ΕΚΤ την τελευταία μέρα της περιόδου αναφοράς.
Το είδος της τιμής είναι NON NEGATIVE FLOAT.
- Συναλλαγές (FLS)
Αξία συναλλαγών σε Ευρώ καθαρή από αμοιβές, προμήθειες ή παρόμοιες πληρωμές για υπηρεσίες που παρέχονται κατά την πραγματοποίηση των συναλλαγών καθώς και από φόρους επί των χρηματοοικονομικών συναλλαγών.
Οι συναλλαγές σε συνάλλαγμα μετατρέπονται σε Ευρώ με βάση τις συναλλαγματικές ισοτιμίες της ΕΚΤ την ημέρα της συναλλαγής.
Το είδος της τιμής είναι FLOAT.