4. Πίνακας A4: Μετοχές και Λοιποί Συμμετοχικοί Τίτλοι που Κατέχει ο ΕΟ (SHR)#
Χρησιμοποιείται για την παροχή λογιστικών στοιχείων συμμετοχικών τίτλων που κατέχει ο ΕΟ.
Για τον ορισμό του συμμετοχικού τίτλου δείτε εδώ.
Σε περίπτωση συμμετοχικού τίλου δίχως ISIN θα πρέπει να συμπληρωθεί τουλάχιστον μία φορά ο πίνακας REF:SHR για να δοθούν τα βασικά στοιχεία αναφοράς του τίτλου.
Ακολουθεί περιγραφή των μεταβλητών του πίνακα:
4.1. ΔΙΑΣΤΑΣΕΙΣ#
- Αναγνωριστικός κωδικός συμμετοχικού τίτλου (IID)
Ο αναγνωριστικός κωδικός SHR του συμμετοχικού τίτλου που κατέχει ο ΕΟ.
- Αναγνωριστικός κωδικός του ΕΟ (ID)
Ο αναγνωριστικός κωδικός ORG του ΕΟ.
- Ημερομηνία (DT)
Ημερομηνία που ισχύουν οι τιμές των μεταβλητών STCK, QNTTY, LND_FR_SFT και IS_DRCT_INVSTMNT.
Περαιτέρω διευκρινιστικές πληροφορίες δίδονται στην ενότητα Γενικές Οδηγίες.
Το είδος της τιμής είναι DATETIME.
- Συχνότητα υποβολής στοιχείων ΕΟ (FRQNCY)
Σε συνδυασμό με τη διάσταση DT ορίζει τη χρονική περίοδο που ισχύει η τιμή της μεταβλητής FLS.
Περισσότερες πληροφορίες στις Γενικές Οδηγίες.
Η τιμή επιλέγεται από τη λίστα τιμών GEN_FRQNCY
4.2. ΜΕΤΑΒΛΗΤΕΣ#
- Υπόλοιπο (STCK)
Αγοραία αξία σε Ευρώ για διαπραγματεύσιμα αξιόγραφα, αξία εξαγοράς σε Ευρώ για μη διαπραγματεύσιμα μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων, ή εύλογη αξία σε Ευρώ για τα υπόλοιπα. Η εύλογη αξία εκτιμάται με έναν από τους ακόλουθους τρόπους:
με βάση την αξία των εισηγμένων μετοχών κατά περίπτωση
με βάση την αξία των ιδίων κεφαλαίων·
προεξοφλώντας μελλοντικά κέρδη εφαρμόζοντας τον κατάλληλο λόγο: αγοραία τιμή / κέρδη.
Τα υπόλοιπα σε συνάλλαγμα μετατρέπονται σε Ευρώ με βάση τις συναλλαγματικές ισοτιμίες της ΕΚΤ την τελευταία μέρα της περιόδου αναφοράς.
Θέσεις short δίδονται με αρνητικό πρόσημο.
Το είδος της τιμής είναι FLOAT.
- Συναλλαγές (FLS)
Αξία συναλλαγών σε Ευρώ καθαρή από αμοιβές, προμήθειες ή παρόμοιες πληρωμές για υπηρεσίες που παρέχονται κατά την πραγματοποίηση των συναλλαγών καθώς και από φόρους επί των χρηματοοικονομικών συναλλαγών.
Οι συναλλαγές σε συνάλλαγμα μετατρέπονται σε Ευρώ με βάση τις συναλλαγματικές ισοτιμίες της ΕΚΤ την ημέρα της συναλλαγής.
Το είδος της τιμής είναι FLOAT.